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Cambiar residencia fiscal fuera de Espa√Īa

huyendo de spain
capitalista ninja

Autor: Pau Ninja
Actualizado en septiembre, 2020

Es la eterna pregunta que todo espa√Īol se ha hecho en alg√ļn momento de su vida ¬Ņc√≥mo puedo pagar menos impuestos?

¬ŅPor qu√©?

Los impuestos nos asfixian y a veces, no sabemos el por qué de su existencia.

El mundo cada vez es más global, al contar con un pasaporte en nuestras manos, tenemos la suerte de poder seleccionar en dónde queremos pagar nuestros impuestos. ¡Siempre de manera legal!

Se puede realizar un traslado de residencia tributaria de Espa√Īa a cualquier otro lugar, pero sobre todo debes de saber que es legal.

Requisitos b√°sicos

No queremos tener problemas con Hacienda o las Agencias Tributarias de otros países.

Pero si deseas pagar menos IRFP y contar con m√°s dinero en tu bolsillo, legalmente deber√°s de cumplir con algunos requisitos b√°sicos.

¬°Ojo! No estoy obligando a ninguna persona con este art√≠culo a que ma√Īana salga corriendo de Espa√Īa y cambie la residencia en el pa√≠s vecino.

La información y la legislación sobre esta temática existe y son pocas las personas o profesionales, que pueden ayudarnos a decidir en qué país podemos pagar menos impuesto e incluso si es rentable vivir como un turista permanente.

Si decides ser un viajero … podr√°s recorrer el mundo y encima dejar de pagar los impuestos al Estado al no vivir all√≠.

Una de las opciones, que muchos espa√Īoles est√°n tomando en cuenta seriamente, es la posibilidad de abrir una empresa fuera, pero esta es una opci√≥n de la cual no vamos hablar ahora.

Indicaciones para el traslado de residencia fiscal de Espa√Īa a otro pa√≠s

  1. Viaja al país.
  2. Ir a la embajada espa√Īola y decir que se va a ser residente de larga duraci√≥n en ese pa√≠s, te pueden solicitar una direcci√≥n del pa√≠s para demostrar que realmente vives en su territorio nacional.
  3. Visita la oficina de extranjería y declara a las autoridades que vas a ser residente allí. También te pedirán una dirección, una foto de carnet, y que rellenes un formulario con tus datos.
  4. En un tiempo te darán un carnet como residente. (Esto suele pasar en los países europeos) Fuera de Europa los procesos pueden ser diferentes.

Necesitarás pasar 183 días fuera del territorio nacional

Si pasas m√°s de medio a√Īo en Espa√Īa, te toca pagar impuestos all√≠, as√≠ aseg√ļrate que si te trasladas, es porque¬†realmente lo haces.

Pasaporte
Recuerda que el pasaporte o DNI no quiere decir que tienes que pagar impuestos en ese país. Son cosas totalmente separadas.
Ventajas
  • Puedes tener mayor ahorro de dinero en tu cuenta.
  • Ahorro en viajes¬†y papeleos innecesarios con la Administraci√≥n.
  • Conocer√°s la palabra libertad.
  • Ganar√°s en tiempo de calidad para gestionar tu vida privada.
Inconvenientes
  • Necesitar√°s un certificado fiscal de alg√ļn pa√≠s puente. De lo contrario Hacienda podr√≠a venir y decirte que te toca pagar impuestos en Espa√Īa porque no puedes demostrar que tienes certificado en ning√ļn otro sitio.

No debes de escapar del pago de los impuestos que son directos.

Espa√Īa ha sido catalogado: como uno de los pa√≠ses europeos en donde m√°s presi√≥n fiscal se ejerce con las personas f√≠sicas.

Se puede dejar de pagar impuestos de manera totalmente legal cumpliendo la norma de 183 días que te hemos mencionado antes. Para esto solamente deberás de mover tu residencia a otro país.

Gracias a esta regla
  • No pagues m√°s impuestos y adem√°s … ¬°legal!
  • No est√©s sujeto a las normas de un Estado.
  • Convi√©rtete en una persona libre.

Seguir la norma 183 días off es muy sencilla:

Siempre debemos de pagar los impuestos en el Estado en el que residimos legalmente, pero si pasas m√°s del medio a√Īo all√≠ o lo que es lo mismo casi seis meses anuales.

Pero tienes dos opciones muy interesantes que existen en Espa√Īa para evitar el pago de impuestos.

  • Si eres un aventurero que no te importa ser un turista permanente, puedes pasar esos meses viajando por el mundo y esto te puede servir para acreditar que no eres un residente (a efectos tributarios) de Espa√Īa.
  • Tambi√©n tienes la opci√≥n de investigar un poco m√°s y realizar un traslado de residencia fiscal desde Espa√Īa al pa√≠s que te ofrezca mejores ventajas.
Nota importante

Pasar m√°s de medio a√Īo fuera de nuestra casa es solo uno de los requisitos que se han exigido para dejar de pagar el temido IRPF. Escapar de los impuestos no es sencillo … ¬°y menos en Espa√Īa! para ello se deben de cumplir con unos requisitos b√°sicos que te voy a explicar ahora.

¬ŅC√≥mo realizar un cambio de residencia fiscal desde Espa√Īa a otro pa√≠s?

Viajera ciudad

Con solamente dos pasos estar√°s fuera del sistema tributario:

Primera opción

El primer paso es darse de baja del registro o censo de residentes fiscales en Espa√Īa y realizar el traslado de residencia fiscal a otro pa√≠s.

Segunda opción

La segunda opci√≥n, como ya te hemos mencionado m√°s arriba, es darse de baja del registro, pero adem√°s estar viajando por un periodo superior a seis meses al a√Īo.

Requisitos imprescindibles para realizar el cambio de nuestro domicilio fiscal

Para realizar un cambio de residencia fiscal fuera de nuestra nación, simplemente debes de cumplir con los requisitos que te indico más abajo. ¡No obstante, te pueden dar verdaderos quebraderos de cabeza!

¬°La burocracia espa√Īola a veces puede ser eterna!

Documentos firma

Los requisitos que debes de cumplir son estos:

Certificado

Deberás de contar con un certificado de residencia fiscal en tu nuevo país.

Por ejemplo, si se te decides mover solamente por la UE, al residir en ese país periodo superior a seis meses, ya serás considerado por el sistema fiscal como un residente más y se podrá aplicar las leyes tributarias de ese país.

Darse de baja

No olvides solicitar la baja en el consulado.

Como ciudadano espa√Īol siempre podr√°s darte de alta en el pa√≠s en el que vives, solo debes de visitar el consulado y solicitar que tramiten la nueva alta con el domicilio de tu nuevo destino.

Si eres residente espa√Īol no nacionalizado,¬†pero tienes alg√ļn tipo de residencia legal en Espa√Īa solamente deber√°s a acudir al ayuntamiento de tu ciudad y solicitar la baja del padr√≥n.

Formulario 030

Una opci√≥n sencilla es comunicarse directamente con Hacienda en Espa√Īa con el¬†formulario 030 o certificado fiscal.

Así, puedes solicitar el trámite o certificado de baja del centro de contribuyentes.

Corta vínculos

Lo mejor es no tener nada en Espa√Īa, no tengas casas, coches, ingresos o algo que te pueda atar en m√°s de un 50% al pa√≠s.

En este caso se podr√≠a considerar que eres un residente fiscal a todos los efectos de la legislaci√≥n y deber√≠as de pagar los impuestos directos en Espa√Īa.

Evita la repatriación fiscal

¬°Debes de evitar por todos los medios la repatriaci√≥n fiscal de nuevo a Espa√Īa!

Si has decidido ubicar tu residencia fiscal en otro país, deberás de aportar pruebas de que tienes una nueva residencia para que un posible funcionario si decide preguntarte pueda demostrar que estás viviendo y pagando impuestos en otro país.

Ante todo demostrar que ni has pisado o estado en territorio nacional, bien sea mediante pruebas de viajes, tickets, contrato de alquiler, alta en tu nuevo destino como residente, pagos en el extranjero con tu tarjeta  etc.

¬ŅQu√© pasa si quiero volver a Espa√Īa?

Avión aterrizando

Tranquilo, ¬°puedes volver a Espa√Īa!. No existe ning√ļn problema.

Se deberá de demostrar que has pagado los impuestos en el Estado en donde vivías y además, lo mejor es siempre aportar pruebas de que has pasado esos meses fuera del país. Con todo esto no deberías de tener miedo si en un momento determinado Hacienda te hace un reclamo.

Otros datos que deber√°s a considerar

  • Al no ser residente fiscal de Espa√Īa pero sigues obteniendo rentas en el pa√≠s, siempre estar√°s sujeto al IRPF.
  • Si cuentas con empresas en exterior consulta con un asesor fiscal profesional como puedes pagar legalmente tus impuestos.
  • Comprueba en tu nuevo destino si existe el Convenio de doble imposici√≥n para evitar el doble pago de tasas.
  • Si eres accionista o tienes participaciones en empresas … habla con un asesor fiscal.
  • Comprueba que no existen impuestos de salida del pa√≠s del que emigras.
  • Puedes evitar un impuesto que se llama de salida si el traslado es dentro¬† en territorio europeo, por ejemplo te vas de Espa√Īa a Chipre que es un destino de moda.

Cambio de residencia fiscal al extranjero y leyes que debemos de saber

Libros apilados

La Ley que nos ampara para no ser nunca m√°s residentes fiscales en Espa√Īa es la¬†ley 35/2006.¬†

Artículos que debes tener en cuenta de esta ley

Esta normativa es la deber√≠as de considerar que para poder trasladar tu residencia fiscal a otro pa√≠s de manera legal. Con esto podr√°s dejar de ser residente fiscal en Espa√Īa.

La ley es ambigua y deber√°s de estar siempre bien prevenido sobre las consecuencias que puedes tener si surge el incumplimiento.

Para ello, lo mejor es siempre contar con un equipo de profesionales que puedan asesorarnos en todo momento sobre fiscalidad internacional y no acabar teniendo problemas con la Agencia Tributaria.

Qué hacer si surge conflicto por residencia fiscal en dos países

Martillo juez

A priori, cuando decidimos mudarnos de país, no tenemos en cuenta que puede existir conflictos en cuanto a tu situación con tu residencia fiscal en dos países y esto puede ser motivo de que tengas problemas por duplicado.

Desde que pasas a ser un contribuyente de solamente un Estado debes de considerar que:

Desventajas
  • Cuando no existe un convenio que evita la doble imposici√≥n, estar√°s obligado a pagar en los dos pa√≠ses.
  • Los dos estados tienen el derecho de reclamar lo que debas.

Los Convenios de Doble Imposición o conocidos como (CDI), legislan sobre:

  • IRPF o residencia de la persona f√≠sica.
  • La vivienda que ser√° considerada como permanente y surge una disputa.
  • Se puede aclarar mediante la norma de 183 d√≠as fuera del pa√≠s.
  • Si no est√°s viviendo en ninguno de los dos Estados de manera asidua, no se puede decidir que Estado pasas m√°s o menos tiempo residiendo, ante este caso se tendr√° en cuenta solamente la nacionalidad de la persona.
  • Si no es un nacional de ning√ļn pa√≠s estos deber√°n de tomar una decisi√≥n.
Para aplicar deber√°s
  • Ser residente fiscal en el estado.
  • No solo se puede demostrar con una residencia (temporal o permanente) en el estado.

Otras opciones legales para evitar el pago de impuestos

Viajero permanente

Una vez has conseguido solicitar la baja del censo de contribuyentes en tu país, podrás vivir sin impuestos si decides ser un viajero eterno.

Ahora siempre tendr√°s que considerar ¬†la norma de medio a√Īo fuera y no tratar de convertir un segundo pa√≠s en el lugar en el que resides de manera habitual para evitar que el centro de tu intereses econ√≥micos puedan ser otros.

Si quieres gozar de ser el viajero eterno tiene algunas ventajas y ciertos inconvenientes.

Ventajas e inconvenientes

Ventajas
  • No necesitas pasar por diversos papeleos para viajar y vivir en otros pa√≠ses.
  • Ahorras tiempo en direcciones f√≠sicas.
  • No tienes que abrir cuentas bancarias en otros lugares.
  • No necesitas declarar tus ganancias en ning√ļn pa√≠s.
Inconvenientes
  • Muchas veces necesitas tramitar un visado de turista.
  • A veces necesitas contratar seguros m√©dicos.
  • Los documentos oficiales te pueden expirar en cualquier momento y necesitas renovarlos.
  • Siempre debes de contar bien los d√≠as que est√°s fuera del pa√≠s para cumplir con la regla de 183 d√≠as.

No evadas impuestos. Paga de manera m√°s inteligente

Hombre joven laptop pensando

Nuestro consejo

Intenta no evadir impuestos pero si pagar de manera m√°s inteligente.

Es decir, si crees que en otro país puedes obtener mejores condiciones fiscales, entonces haz el cambio de residencia fiscal.

Cada persona es libre de hacer y actuar como quiera.

Pero los problemas fiscales al final pueden acabar apareciendo.

Las mejores residencias fiscales para espa√Īoles

A continuaci√≥n, te vamos a mostrar las mejores residencias fiscales para los espa√Īoles y los 10 para√≠sos fiscales que no debes de considerar.

Los 3 países más populares

Banderas Chipre Georgia Malta

Entre los mejores países dentro/o cerca de Europa que debes de considerar para realizar un cambio de residencia fiscal y además ofrecen grandes ventajas:

Además recuerda que tienes una lista más extensa de las mejores residencias fiscales aquí.

Los 10 países que NO se recomiendan

Ahora te queremos mencionar brevemente, los pa√≠ses que han sido considerados para√≠so fiscal por Espa√Īa en este momento.

Recuerda que la lista cambia cada a√Īo y la Comisi√≥n Europea lanza un informe anual sobre el estado de los para√≠sos considerados fiscales.

Por eso, cambiar tu residencia fiscal aquí no puede ser una buena idea.

Actualmente, los estados que entran dentro de esta categoría son:

  • Samoa americana.
  • Islas Caim√°n.
  • Fiji.
  • Guam.
  • Oman.
  • Palau.
  • Panama.
  • Samoa.
  • Seychelles.
  • Trinidad.

¬ŅQui√©n es el Capitalista Ninja?

capitalista ninja En internet soy Pau Ninja y esta es mi cara capitalista. Uso armas como el ahorro para combatir la deuda. En la senda de la libertad financiera, mi armadura contra la inflación es la inversión.

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